Auswertungen

App-Pfad: Menü → Abrechnung → Auswertungen

Umsatzübersicht, steuerliche Aufschlüsselung und Charts – als Praxisinhaber sehen Sie die Gesamtauswertung der Praxis, als angestellter Therapeut nur Ihre eigenen Zahlen (Ihre Behandlungen, auch in Vertretung – s. Umsatz nach behandelndem Therapeuten).

Filter

Jahr (aktuelles Jahr + 4 Vorjahre) und Zeitraum (ganzes Jahr, ein Quartal oder ein einzelner Monat)
Buchungsbasis: “Nach Rechnungsstellung”, “Nach Zahlungseingang” (Standardeinstellung) oder “Kassenbuch (nur Bar)” – bestimmt, welche Rechnungen in den Gesamtumsatz einfließen. Kassenrezept-Umsatz (Zuzahlung + Kassenanteil) zählt bei “Kassenbuch” bewusst NICHT mit, da die ARNI-Zahlung nie bar erfolgt, sondern per Überweisung
Rechnungstyp: Alle / Behandlungsrechnungen / Wellness-Rechnungen / Shop-Rechnungen / Eingangsrechnungen / Sonstige Buchungen / Zuzahlungen (Kassenrezept) / Kassenrezepte (ARNI) (je nachdem, welche Module aktiv sind) – wirkt konsistent auf alle vier Auswertungs-Sichten unten (BWA, Steuerliche Übersicht, Kategorien, Abrechnungsart)
Bei mehreren Therapeuten (nur Praxisinhaber): Filter nach (behandelndem) Therapeut; bei normalen Nutzern: Filter nach Patient

💡

Der Gesamtumsatz ändert sich je nach Buchungsbasis – das ist kein Fehler: “Nach Rechnungsstellung” zählt alle Rechnungen im gewählten Zeitraum (auch noch offene), “Nach Zahlungseingang” nur die tatsächlich bezahlten.

Kennzahlen

Kachel	Bedeutung
Gesamtumsatz	Summe aller gefilterten Rechnungen plus Zuzahlungen und Kassen-Gutschriften aus Kassenrezepten (sofern das Modul aktiv ist und die Buchungsbasis nicht “Kassenbuch” ist)
Vereinnahmt	tatsächlicher Zahlungseingang – bei Kassenrezepten zählt eine Kassen-Gutschrift immer komplett, eine Zuzahlung nur in Höhe des tatsächlich bezahlten Teils
Ausstehend	noch offener Betrag
Zuzahlungen	Anzahl + Summe aller Zuzahlungsquittungen aus Kassenrezepten (nur sichtbar, wenn welche existieren); Klick springt zum Tab “Zuzahlungen” unter Menü → Rechnungen
Kassen-Gutschriften	Anzahl + Summe aller Kassen-Gutschriften aus ARNI-Zahlungseingängen (nur sichtbar, wenn welche existieren und die Buchungsbasis nicht “Kassenbuch” ist); Klick springt zum Tab “Kassen-Gutschriften” unter Menü → Rechnungen
Sonst. Einnahmen / Sonst. Ausgaben	Summe aller Sonstigen Buchungen im gewählten Zeitraum (nur sichtbar, wenn welche existieren)

💡

Ist mindestens eine Mahnung überfällig (Zahlungsziel verstrichen, Quittung weiterhin nicht voll bezahlt), zeigt die Zuzahlungen-Kachel zusätzlich einen roten Warnhinweis ”⚠ N überfällig”.

💡

Sonst. Einnahmen/Ausgaben fließen bewusst NICHT in den Gesamtumsatz ein – sonst würde z. B. eine Sammelauszahlung eines Zahlungsdienstleisters neben der dazugehörigen, bereits gezählten Ausgangsrechnung ein zweites Mal als Umsatz erscheinen.

Vier Sichten

Unterhalb der Kennzahlen-Kacheln wechselt ein Pillen-Schalter zwischen vier Sichten auf dieselben Daten: 📊 BWA, 🧾 Steuerlich, 📂 Kategorien und 🥧 Abrechnungsart. In den ersten drei öffnet ein Klick auf eine Position ein Fenster mit den einzelnen Buchungen, aus denen sich die Summe zusammensetzt – so bleibt jede Zahl bis zur Einzelbuchung nachvollziehbar.

Betriebswirtschaftliche Auswertung (BWA)

Zwei Hauptblöcke, angelehnt an die klassische DATEV-BWA-Gliederung:

Leistung: Behandlungen, Shop- bzw. Service-Rechnungen sowie – sofern das Kassenrezept-Modul aktiv ist – Zuzahlungen (Kassenrezept) und Kassenrezepte (ARNI) als eigene Zeilen, dazu sofern vorhanden Sonstige Einnahmen, summiert zur Gesamtleistung.
Kosten: Eingangsrechnungen und Sonstige Ausgaben, summiert zu Gesamtkosten.
Darunter Gewinn (bzw. Verlust bei negativem Saldo) = Gesamtleistung − Gesamtkosten.

💡

Ist mindestens eine Einnahme-Kategorie als “zählt nicht als Umsatz” markiert, weist ein kursiver Hinweis unter “Leistung” die dadurch nicht mitgezählte Summe transparent aus – z. B. eine Sammelauszahlung eines Zahlungsdienstleisters, deren zugrundeliegende Rechnungen bereits einzeln als Umsatz erfasst sind.

Steuerliche Übersicht

Ausgangsrechnungen (Umsatzsteuer, je MwSt.-Satz aufgeschlüsselt inkl. steuerbefreiter Leistungen) und – sofern das Finanzen-Modul aktiv ist – Eingangsrechnungen (Vorsteuer). Trägt eine Sonstige Buchung selbst einen MwSt.-Satz (z. B. eine Lieferanten-Gutschrift), erscheint sie in einem eigenen Block “Sonstige Buchungen (Umsatzsteuer)” bzw. “(Vorsteuer)” und zählt zur Zahllast dazu. Sonstige Buchungen ohne MwSt.-Angabe bleiben wie bisher in einem separaten Block “Sonstige Buchungen (nicht umsatzsteuerrelevant)” – ohne Steuersatz-Aufschlüsselung und ohne Einfluss auf die Zahllast.

Ganz unten die Zahllast (Summe Umsatzsteuer minus Summe Vorsteuer) bzw. bei negativem Saldo eine Vorsteuererstattung.

💡

Ohne aktives Finanzen-Modul wird nur die Umsatzsteuer-Seite berechnet – ein Hinweis weist dann darauf hin, dass für eine vollständige USt.-Saldierung das Modul unter Praxiseinstellungen → Module aktiviert werden muss.

Kategorien

Einnahmen und Ausgaben aufgeschlüsselt nach den unter Praxiseinstellungen → Finanzen angelegten Buchungskategorien – erfasst sowohl Eingangsrechnungen (immer Ausgabe) als auch Sonstige Buchungen (Richtung wie erfasst). Zusätzlich erscheinen die normalen Rechnungstypen (Behandlungen, Shop bzw. Service) sowie – sofern aktiv – Zuzahlungen (Kassenrezept) und Kassenrezepte (ARNI) als eigene Kategorien-Zeilen, damit die Sicht auch für Praxen ohne Eingangsrechnungen/Sonstige Buchungen aussagekräftig bleibt. Über ”🔍 Kategorien auswählen” lässt sich gezielt auf einzelne Kategorien einschränken, z. B. um zwei zusammengehörige Kategorien (etwa eine Steuervorauszahlung und die zugehörige Erstattung) direkt saldiert zu sehen. Als “zählt nicht als Umsatz” markierte Kategorien tragen zusätzlich das Badge “unberücksichtigt”.

Oben in dieser Sicht stehen immer drei Kacheln: Summe Einnahmen, Summe Ausgaben und Saldo (Einnahmen minus Ausgaben) – bei aktiver Kategorie-Auswahl nur für die ausgewählten Kategorien berechnet.

⚠️

Dieser Saldo ist die reine Geldbewegung im gewählten Zeitraum, KEIN Abgleich zum tatsächlichen Kontostand des Bankkontos: es fehlt der Anfangssaldo, und nicht jede Kontobewegung hat zwangsläufig eine passende Rechnung/Buchung hier (z. B. Bankgebühren ohne eigene Sonstige Buchung). Einen echten, laufenden Kontostand liefert stattdessen der Anfangsbestand pro Bankkonto.

Abrechnungsart

Tortendiagramm mit bis zu fünf Kategorien, WIE eine Behandlung abgerechnet wurde – eine andere Achse als der Rechnungstyp-Chart unten (der zeigt, WELCHE Art Rechnung es ist, z. B. Behandlung/Shop/Abo):

Kategorie	Zählt
Privatrezept	Behandlungsrechnungen, bei denen mindestens ein Termin einem Privatrezept zugeordnet ist
Kassenrezept	Zuzahlungen + Kassen-Gutschriften aus Kassenrezepten zusammen
Selbstzahler	Behandlungsrechnungen ohne jedes Rezept
Wellness	Rechnungen, bei denen alle enthaltenen Termine Wellness-Behandlungen sind
Ausfallgebühr	Rechnungen, die ausschließlich Ausfall-Termine enthalten (auch Ausfallgebühren von Kassenpatienten — die zahlt nicht die Kasse, daher nicht unter “Kassenrezept”)

Neben dem Diagramm steht dieselbe Aufschlüsselung als Liste mit Prozentanteil und Betrag je Kategorie.

Kassenrezept-Umsatz

Zuzahlungen und Kassen-Gutschriften aus Kassenrezepten fließen automatisch in Gesamtumsatz, Vereinnahmt, BWA (“Zuzahlungen (Kassenrezept)” / “Kassenrezepte (ARNI)”), Kategorien (dieselben zwei Zeilen) und den DATEV-Export (steuerfrei nach §4 Nr. 14 UStG, gleiches Erlöskonto wie normale Behandlungsrechnungen) mit ein – genau wie eine Kachel im “Rechnungstyp”-Filter (siehe oben) lassen sie sich dort auch gezielt heraus- bzw. herausfiltern. Einzige Ausnahme: bei Buchungsbasis “Kassenbuch (nur Bar)” zählen sie nirgendwo mit, da die ARNI-Zahlung nie bar erfolgt.

Charts

Balkendiagramm mit dem Monatsumsatz des gewählten Jahres, dazu wahlweise ein Kreisdiagramm nach Rechnungstyp oder – bei mehreren Therapeuten – nach Therapeut.

Umsatz nach behandelndem Therapeuten

Eine Rechnung läuft immer auf den Haupttherapeuten des Patienten, kann aber Behandlungen anderer Therapeuten enthalten (in der Rechnung mit „[Vertretung]“ gekennzeichnet). Filter nach Therapeut, das Kreisdiagramm „Umsatz je Therapeut“ und die eigene Auswertung angestellter Therapeuten rechnen deshalb nach dem Therapeuten, der die Behandlung tatsächlich durchgeführt hat:

Enthält eine Rechnung Behandlungen mehrerer Therapeuten, zählt bei jedem nur sein Anteil (z. B. Rechnung über 200 €, je eine Behandlung von A und B → A 100 €, B 100 €). Positionen ohne Termin (z. B. freie Rechnungen) zählen beim Rechnungs-Therapeuten.
Anteilig gezählte Rechnungen sind in den Aufklapp-Listen mit ⓘ markiert (Mauszeiger darauf zeigt den Gesamtbetrag der Rechnung).
Wurde eine solche Rechnung mit abweichendem Betrag bezahlt (z. B. 190 € statt 200 €), wird der Zahlungseingang im selben Verhältnis verteilt – erkennbar am * hinter dem Betrag bzw. am Hinweis unter dem Kreisdiagramm.
Angestellte Therapeuten sehen so auch ihre Vertretungs-Behandlungen auf Rechnungen anderer Therapeuten – jeweils nur diese Behandlungen.
Der Excel-Export enthält dazu die Spalten „Behandler-Anteile“ und „Anteil von Rechnung (€)“.

Export

📥 Excel: alle aktuell gefilterten Rechnungen als Tabelle – bei Filter nach Therapeut mit den Anteilen nach behandelndem Therapeuten (Controlling)
📤 DATEV: Buchungsstapel (Format v700) für SKR03/SKR04, zur Übergabe an den Steuerberater – enthält auch Zuzahlungen/Kassen-Gutschriften als eigene Erlöspositionen. Der DATEV-Export enthält immer vollständige Rechnungen (Belegbasis): Bei Filter nach Therapeut bzw. in der eigenen Auswertung sind das die Rechnungen, die auf diesen Therapeuten laufen – mit vollem Betrag, auch wenn die Bildschirm-Auswertung Vertretungs-Behandlungen anteilig zuordnet. Für die Buchhaltung zählt der Rechnungssteller, nicht wer behandelt hat. Genauso arbeitet der Steuerberater-Link.

💡

Für eine durchsuchbare, bearbeitbare Liste einzelner Rechnungen bzw. Kontoauszugsbuchungen die jeweils eigenständigen Seiten nutzen: Rechnungen, Finanzen, Kontoauszüge. Die Drill-Down-Fenster in den drei Sichten oben zeigen die Einzelbuchungen zwar an, aber nur zur Ansicht – bearbeiten lässt sich eine Buchung nur auf ihrer eigenständigen Seite.